Налоги — вещь, которую никто не любит, но без них никуда. А когда правила снова меняются, хочется просто закрыть вкладку и сделать вид, что этого не происходит. В 2025 году налоги на вклады и инвестиции действительно обновились. Честно говоря, не все новости приятные.
Но и не катастрофа: кое-где государство дало слабину, и этим можно — и нужно — воспользоваться. В этой статье разберемся, что поменялось, на чём можно сэкономить и как не оставить налоговой больше, чем она заслуживает. Погнали?
Что вообще такое налоги на вклады и инвестиции?
Если у вас есть банковский вклад или вы инвестируете — в акции, облигации, ИИС и так далее — часть дохода пойдёт государству. Всё по классике: налоги с прибыли. С 2021 года налог берут даже с процентов по вкладам. А с инвестиций — тем более: туда попадают и дивиденды, и купоны, и доход от продажи ценных бумаг.
На 2025 год ставки такие:
- 13% — если доход до 5 млн рублей в год.
- 15% — если больше 5 млн.
- 22% — для доходов от 50 млн рублей. (Это уже из разряда «если повезло с IPO».)
Необлагаемый минимум по вкладам в этом году — 210 тыс. рублей. То есть, налог считают только с процентов, которые выше этой суммы. Вроде бы не страшно, но, как всегда, дьявол кроется в нюансах.
Что изменилось в 2025 году?
Год начался с небольшого налогового апгрейда. Сюрпризов немного, но они есть.
- Минимум подняли — с 150 до 210 тыс. рублей. Это хороший знак: кто держит небольшие вклады, может немного выдохнуть.
- Шкала стала шире — всё, что выше 5 млн рублей, теперь облагается по 15%.
- ИИС и ценные бумаги под прицелом — доходы от инвестиций теперь тоже попадают под прогрессивную ставку. Плюс, с ИИС типа А стало чуть сложнее получать вычет: нужно больше бумаги и внимания к срокам.
Честно говоря, я сначала подумал, что всё стало как-то избыточно усложнённым. Но, с другой стороны, 210 тысяч необлагаемого минимума — это уже что-то. Главное — понять, как теперь всё это считается.
Как считать налог: формулы и живые примеры
С математикой тут просто. Примерно. Формула такая:
Налог = (Доход − Необлагаемый минимум) × Ставка
Пример 1: обычный вклад
Вклад 2 млн рублей под 10% годовых. Доход — 200 тыс. рублей.
Минимум — 210 тыс. рублей.
Доход меньше минимума → налог: 0 рублей. Красота!
Пример 2: крупный вклад
5 млн рублей под 10% годовых → 500 тыс. дохода.
500 000 − 210 000 = 290 000
13% от этой суммы = 37 700 рублей налога
Не всё так просто, когда начинаются большие суммы.
Пример 3: инвестиции
Допустим, вы получили 6 млн рублей дохода от вкладов и инвестиций:
- Первые 5 млн облагаются по 13% = 650 тыс. рублей
- Следующий 1 млн — по 15% = 150 тыс. рублей
- Итого: 800 тыс. рублей налога
На этом этапе у многих начинается легкое головокружение. Но не спешите паниковать — дальше расскажу, как можно сыграть на опережение и сократить потери.
Таблица: что и как облагается
| Тип дохода | Необлагаемый минимум | Ставка НДФЛ |
| Вклады | 210 тыс. рублей | 13% / 15% |
| Инвестиции | — | 13%, 15% или 22% |
Как не переплатить: простые советы
Вот что реально помогает сэкономить. Это не теория — сам так делаю.
- Используйте ИИС. Счёт типа Б — отличная штука: держите его минимум 3 года, и весь доход — без налога. Проверено.
- Дробите вклады. Не чтобы обойти налог, а чтобы управлять рисками. Иногда помогает держать всё в пределах необлагаемой зоны.
- Выбирайте вклады с умом. Есть продукты с капитализацией, которые показывают меньший итоговый доход, но зато не выбиваются за лимит.
- Консультируйтесь. Честно, в прошлом году сам чуть не упустил вычет по ИИС. Спасибо бухгалтеру, который разложил всё по полочкам. Иногда один звонок экономит тысячи.
Кстати, недавно в новостях мелькала история, как один блогер на инвестициях поднял хороший доход — и тут же попал под 15%. Просто не знал о новом пороге. А ведь можно было избежать.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
1. Нужно ли подавать декларацию по вкладам?
Нет. Банки сами сообщают налоговой, сколько вы заработали. Вам просто придёт уведомление — до 1 декабря 2026 года.
2. Как это влияет на ИИС?
Доходы с ИИС тоже попадают под прогрессивную ставку. Но если это ИИС типа Б — налог не берут. А с типом А можно получить вычет, если правильно подать декларацию.
3. Что, если доход больше 5 млн рублей?
Придётся платить 15% с лишнего. Но можно заранее перераспределить активы или воспользоваться налоговыми льготами. Главное — не тянуть до конца года.
Итоги
2025 год принес с собой не только новые ставки, но и новые возможности. Не все они очевидны, не все просты, но разобраться можно. И честно говоря, если держать руку на пульсе и не лениться считать — вы удивитесь, сколько можно сэкономить. Налоговая не дремлет, но и у нас есть инструменты.
Остались вопросы? Загляните на сайт налоговой — да, он всё ещё не самый удобный, но там есть вся официальная информация. Или просто спросите у специалиста. Это точно дешевле, чем потом разбираться с доначислениями.
